После дикой гонки 2022 года многие криптоинвесторы понесли убытки, и их было много. К счастью, поскольку мы выходим из крипто-зимы, для налогового счета есть положительный аспект. Калькулятор крипто-налога Koinly обясняет положение вещей.

Криптоинвесторы начинают видеть свет в конце туннеля после суровой зимы, когда рынок потерял примерно 2 триллиона долларов с момента рекордных максимумов 2022 года. И это даже без учета миллиардных убытков от краха бирж, взломов и другого вида мошенничества. Грубо говоря, если вы понесли убытки, вы не единственный.

Но когда дело доходит до налогового счета, может быть проблеск надежды. Вот почему мы объединились с калькулятором крипто-налогов Koinly, чтобы рассказать вам все, что вам нужно знать.

Прибыль против потерь

Сперва необходимо понять, как работают прирост капитала и убытки. Начнем с очевидного: налог на криптовалюту варьируется по всему миру, поэтому вам всегда следует проверять точные правила там, где вы живете. Koinly имеет более 20 руководств по налогу на криптовалюту по всему миру, которые помогут вам.

В целом, большинство налоговых органов по всему миру рассматривают криптовалюту как своего рода актив — как имущество или акции. Каждый раз, когда вы отчуждаете имущество, продавая, обменивая, тратя или даже даря его (в зависимости от того, где вы живете), вы получаете прирост капитала или убытки.

Вы заплатите налог на прирост капитала, в то время как убытки капитала могут выступать компенсацией прибыли для уменьшения вашего налогового бремя. Давайте посмотрим, как лучше всего использовать убытки, чтобы уменьшить наловую нагрузку.

Отслеживайте, собирайте и компенсируйте убытки

Существует три шага к использованию убытков для уменьшения вашего налогового счета:

1. Отслеживание нереализованных убытков
2. Сбор убытков
3. Компенсация убытков

1. Отслеживание нереализованных убытков

Умные инвесторы отслеживают как хорошее, так и плохое, чтобы понять, как работает весь их портфель.

Вместо электронной таблицы вы можете использовать инструмент отслеживания крипто-портфеля, такой как Koinly, который поможет вам отслеживать как общую эффективность, так и эффективность ваших отдельных активов.

Это поможет вам узнать, где и когда зафиксировать прибыль или сократить убытки, поскольку инструмент отслеживания вашего портфеля может отслеживать как реализованную, так и нереализованную прибыль и убытки.

Как только вы определили нереализованные убытки, вам нужно их собрать.

2. Сбор убытков

Как только вы узнаете, где находятся ваши нереализованные убытки, следующим шагом будет их сбор. Эта часть является ключевой, поскольку нереализованные убытки ничего не стоят с налоговой точки зрения. Вы должны реализовать убытки, избавившись от своего актива, чтобы иметь возможность компенсировать ими свои доходы.

Как правило, вы можете реализовать убыток, продав, обменяв или потратив свою криптовалюту, хотя в некоторых странах дарение криптовалюты также считается отчуждением.

Конечно, иногда об этом проще сказать, чем сделать. Есть несколько сценариев, при которых избавиться от криптовалюты не так просто. Пример этого — токены, созданные в результате мошеннической схемы "rug pull", неликвидные NFT, средства, замороженные на биржах, потери от кражи. Давайте кратко рассмотрим, как вы можете справиться с ними, чтобы реализовать убыток:

• Токены, созданные в результате мошеннической схемы "rug pull": при данной схеме у вас остается токен, который фактически бесполезен, и пока вы не избавитесь от него, — это нереализованная потеря. То, как вы можете распорядиться своим токеном, зависит от того, насколько неликвиден рынок. Если вы можете продать свои токены, пусть даже практически за бесценок, сделайте это. Если такой возможности нет, проверьте, можете ли вы обменять их с помощью нативного некастодиального кошелька. Даже если это другой практически бесполезный токен, это все равно может помочь вам реализовать свою потерю. Если ни один из этих вариантов не подходит, то отправка таких токенов на адрес сжигания — еще один способ избавиться от них. Если вы находитесь за пределами США, вы также можете подарить свои токены, чтобы реализовать убытки.
• Неликвидные NFT: неликвидные NFT представляют собой прекрасную возможность для сбора налоговых убытков — вам просто нужно избавиться от них. Как и выше, самый простой способ сделать это — продать NFT, даже если почти даром. Если это невозможно, отправьте NFT на адрес кошелька, предназначенного для сжигания токенов, чтобы реализовать убыток.
• Средства, замороженные на криптовалютных биржах: к сожалению, если вы один из миллионов инвесторов, чьи средства застряли на рухнувших биржах, таких как FTX, Celsius или Voyager, вы мало что можете сделать, чтобы реализовать убытки. Лучший план в этом случае — сидеть и ждать завершения процедуры банкротства. Однако постарайтесь не терять надежду. Многие инвесторы, наконец, начинают процесс рассмотрения претензий в рамках процедуры банкротства и, вероятно, по крайней мере часть их средств будет возвращена.
  
• Убытки от кражи: для американских инвесторов это плохая новость. IRS говорит, что кража не является потерей капитала, если только она не связана с федеральной катастрофой. Однако многие страны, такие как Австралия, Канада и Великобритания позволяют инвесторам подавать иск о потере капитала в результате кражи при условии, что у них есть достаточно доказательств.
  

3. Компенсация убытками

В зависимости от того, где вы живете, вам придется следовать несколько разным правилам при компенсации убытками капитала. Вот основные моменты:

• В большинстве стран нет ограничений на сумму убытков, которой можно компенсировать прибыль, за исключением стран, где вы платите налог только с определенного процента своей прибыли. Например, в Канаде, поскольку вы платите налог только с половины прироста капитала, вы можете использовать только половину убытков в качестве компенсации.
  
• Нет прибыли? Как правило, вы можете переносить убытки, чтобы компенсировать прибыль в будущем, но для этого вам может потребоваться зарегистрировать их в своем налоговом органе.
  
• Как правило, вы можете компенсировать убытками только прибыль аналогичной природы, поэтому, например, зачастую нельзя компенсировать убытками доход. Хотя есть несколько исключений, например, IRS позволяет налогоплательщикам ежегодно компенсировать 3000 долларов убытков по отношению к обычному доходу.
  
• Думаете просто продать всю свою криптовалюту с убытком и купить ее снова? У большинства налоговых органов есть правила, запрещающие вам это делать, известные как правила отмывочных продаж. Данные правила варьируются от страны к стране, но все они не позволяют инвесторам продать актив с убытком и повторно приобрести тот же актив в короткие сроки. Если вы выполнили такое действие, вы не можете компенсировать этим убытком прибыль. Хотя существуют некоторые исключения — например, в США правило отмывочной продажи пока не распространяется на криптовалюту. Вы можете узнать больше в руководстве Koinly по сбору налоговых убытков от криптовалюты.
  

Уменьшите ваши налоги с нашим партнером Koinly

Наш партнер по налогам на криптовалюту, Koinly, поможет отследить эффективность вашего портфеля криптовалют, упростит отслеживание, сбор и реализацию ваших убытков для уменьшения налоговых расходов.

Что еще лучше, Koinly поможет вам рассчитать ваши обязательства по уплате налога на криптовалюту и создать ряд отчетов для налоговых органов по всему миру.

Получите эксклюзивную скидку 50% на отчеты о налогах на криптовалюту при регистрации в Koinly с использованием кода NICEHASH.

Отказ от ответственности

Информация на этом веб-сайте предназначена только для общего ознакомления. Ее не следует воспринимать как профессиональный совет от Koinly. Koinly не является финансовым консультантом или зарегистрированным налоговым агентом. Вам следует рассмотреть возможность обращения за независимой юридической, финансовой, налоговой или иной консультацией, чтобы проверить, как информация на веб-сайте связана с вашими уникальными обстоятельствами. Koinly не несет ответственности за любые убытки, вызванные невнимательностью или иным образом возникшие в результате использования или доверия к информации, предоставленной прямо или косвенно при использовании этого веб-сайта.