Em 2022 muitos investidores em criptomoedas tiveram perdas - e muitas. Felizmente, quando saímos do inverno das criptomoedas, há uma fresta de esperança na sua conta de impostos. A calculadora de impostos de criptomoedas, Koinly, explica a configuração do terreno.

Os investidores em criptomoedas estão a começar a ver a luz ao fim do túnel após um inverno brutal em que o mercado perdeu cerca de US$ 2 trilhões desde os máximos históricos de 2022.Isso sem contar com os billões perdidos em exchanges na bancarrota, hacks e outros golpes. Tudo isso para dizer, se você tem perdas, não é o único.

Mas pode haver apenas um vislumbre de esperança quando se trata da sua conta de impostos. É por isso que nos associamos à calculadora de impostos de criptomoedas Koinly para lhe contar tudo o que precisa saber.

Ganhos vs. Perdas

Primeiro, você precisa compreender como funcionam os ganhos e perdas de capital.
Começando com o óbvio, os impostos sobre criptomoedas variam em todo o mundo - portanto, você deve sempre verificar as regras precisas de onde mora. A Koinly tem mais de 20 guias sobre impostos de criptomoedas em todo o mundo para ajudá-lo.

De um modo geral, a maioria das repartições de finanças em todo o mundo vêm as criptomoedas como um tipo de ativo - como uma propriedade ou ação. Sempre que você se desfizer de um imóvel, vendendo, trocando, gastando ou até mesmo doando (dependendo de onde você mora) - você realiza um ganho ou perda de capital.

Você pagará impostos sobre ganhos de capital, enquanto perdas de capital podem ser compensadas com ganhos para reduzir a sua conta de impostos. Vamos ver a melhor forma de usar as perdas para reduzir a sua conta de impostos.

Rastreie, colha e compense perdas

Existem três etapas para usar as perdas para reduzir a sua conta de impostos:

1. Rastrear perdas não realizadas
2. Colher as perdas
3. Compensar as perdas

1. Rastrear perdas não realizadas

Os investidores inteligentes rastreiam tanto o bom quanto o mau para ajudá-los a compreender o desempenho de todo o portfólio.

Você também não precisa fazer isso com uma folha de cálculo - pode usar um rastreador de portfólio de criptomoedas como o Koinly para ajudá-lo a rastrear o seu desempenho geral e o desempenho dos seus ativos individuais.

Isso ajuda-o a saber onde e quando obter os seus lucros ou cortar as perdas, pois o seu rastreador de portfólio pode rastrear os seus ganhos e perdas realizados e não realizados.

Depois de identificar uma perda não realizada, você precisa colhê-la.

2. Colher as perdas

Depois de saber onde estão as suas perdas não realizadas, o próximo passo é colhê-las. Esta parte é fundamental porque as perdas não realizadas são inúteis do ponto de vista tributário. Você precisa realizar a sua perda livrando-se do ativo para poder compensá-lo com os seus ganhos.

De um modo geral, você pode obter uma perda vendendo, trocando ou gastando a sua criptomoeda - embora alguns países também considerem a oferta de cripto como uma alienação.

É claro que, às vezes, é mais fácil falar do que fazer as alienações. Existem alguns cenários em que não é tão simples alienar as suas criptomoedas, por exemplo, tokens puxados por tapete (rug pulls), NFTs ilíquidos, fundos congelados em exchanges e perdas por roubo. Vamos ver rapidamente como pode lidar com isso para realizar as suas perdas:

• Rug-pulled tokens: Os puxões de tapete deixam-no com um token que é efetivamente inútil, mas até que você se livre dele, é uma perda não realizada. Como você pode se ver livre do seu token depende de quão ilíquido é o mercado. Se você pode vender os seus tokens, mesmo que por praticamente nada, faça isso. Se não puder, veja se pode trocá-los usando uma carteira nativa sem custódia, novamente, mesmo que seja para outro token praticamente sem valor, isso ainda pode ajudá-lo a realizar a sua perda. Se nenhuma dessas opções for uma opção - enviar os tokens puxados por tapete para um endereço de queima é outra maneira de aliená-los. Se você estiver fora dos EUA, também poderá oferecer os seus tokens para compensar uma perda.
• NFTs ilíquidos: Os NFTs ilíquidos apresentam uma grande oportunidade de colher prejuízos fiscais - você só precisa descartá-los. Como acima, a maneira mais fácil de fazer isso é vender o seu NFT, se puder - mesmo que seja por quase nada. Se esta não for uma opção, envie o seu NFT para o endereço de queima da sua blockchain para realizar a sua perda.
• Fundos congelados em exchanges de criptomoedas: Infelizmente, se você é um dos milhões de investidores com fundos presos em exchanges falidas como FTX, Celsius ou Voyager, há muito pouco que possa fazer para realizar a sua perda. O melhor plano aqui é sentar-se e aguardar a conclusão do processo de falência. Tente não perder a esperança, porém, muitos investidores estão finalmente a iniciar o processo de reivindicações como parte do processo de falência e esperamos ver pelo menos alguns dos seus fundos devolvidos em breve.
• Perdas por roubo: Para os investidores americanos... são más notícias. O IRS diz que o roubo não é uma perda de capital, a menos que esteja relacionado a um desastre federal. Para outros investidores em todo o mundo, muitos países como Austrália, Canadá e Reino Unido permitem que os investidores façam uma reivindicação de perda de capital devido a roubo, desde que tenham provas suficientes.

3. Compensar as perdas

Dependendo de onde você mora, você terá que seguir regras ligeiramente diferentes ao compensar as suas perdas de capital. Mas vamos ao básico:

• Para a maioria dos países, não há limite para o número de perdas que você pode compensar com ganhos, exceto em países onde você só paga impostos sobre uma determinada percentagem dos seus ganhos. Por exemplo, no Canadá, como você só paga imposto sobre metade de qualquer ganho de capital, pode compensar apenas metade de qualquer perda.
• Não teve ganhos? Normalmente, você pode transportar as perdas para compensar os ganhos no futuro - mas pode ser necessário registá-las na repartição de finanças para fazer isso.
• Geralmente, você só pode compensar perdas contra ganhos de natureza semelhante - por exemplo, geralmente não pode compensar perdas contra rendimento do salário. Embora existam algumas exceções, como o IRS permite que os contribuintes compensem $ 3.000 em perdas de capital contra a receita ordinária em cada ano.
• Pensa em apenas vender todas as suas criptomoedas com prejuízo e comprá-las de volta? A maioria das repartições de finanças tem regras para impedi-lo de fazer isso, conhecidas como regras de venda de lavagem. As regras de venda de lavagem variam de país para país, mas todas elas impedem os investidores de vender um ativo com prejuízo e readquirir o mesmo ativo num curto espaço de tempo. Se você tiver uma liquidação, não poderá compensar essa perda com ganhos. Embora existam algumas exceções a isso - por exemplo, nos EUA, a regra de venda de lavagem ainda não se aplica às criptomoedas. Você pode aprender mais no guia de colheita de perda de imposto de criptomoedas da Koinly.

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O nosso parceiro de impostos de criptomoedas, Koinly, ajuda-o a acompanhar o desempenho do seu portfólio de criptomoedas - facilitando o rastreamento, a colheita e a realização das suas perdas para reduzir a sua conta de impostos.

Temos ainda melhores notícias, a Koinly ajuda-o a calcular a sua responsabilidade fiscal de criptomoedas e gerar uma série de relatórios para repartições de finanças em todo o mundo.

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