Tras el alocado 2022, muchos criptoinversores sufrieron pérdidas, y muchas. Afortunadamente, a medida que salimos del criptoinvierno, hay un resquicio de esperanza para tu factura fiscal. La calculadora de impuestos de criptomonedas, Koinly, explica el terreno.

Los criptoinversores empiezan a ver la luz al final del túnel tras un invierno brutal en el que el mercado perdió unos 2 billones de dólares desde los máximos históricos de 2022. Eso sin tener en cuenta los miles de millones en pérdidas por el colapso de las bolsas, los hacks y otras estafas. Todo esto para decir que, si tiene pérdidas, no es el único.

Pero puede que haya un rayo de esperanza en lo que respecta a su factura fiscal. Por eso nos hemos asociado con la calculadora de impuestos de criptomonedas Koinly para contarte todo lo que necesitas saber.

Ganancias vs. pérdidas

En primer lugar, debe comprender cómo funcionan las plusvalías y las minusvalías.
Empezando por lo obvio, los impuestos a las criptomonedas varían en todo el mundo, por lo que siempre debes comprobar las normas precisas de tu lugar de residencia. Koinly cuenta con más de 20 guías sobre criptoimpuestos en todo el mundo para ayudarte.

En términos generales, la mayoría de las agencias tributarias de todo el mundo consideran el criptoactivo como un tipo de activo, como una propiedad o una acción. Cada vez que te deshaces de una propiedad, vendiéndola, intercambiándola, gastándola o incluso regalándola (dependiendo de dónde vivas), obtendrás una ganancia o pérdida de capital.

Pagará impuestos sobre las ganancias de capital, mientras que las pérdidas de capital pueden compensarse con las ganancias para reducir su factura fiscal. Veamos cuál es la mejor manera de utilizar las pérdidas para reducir la factura fiscal.

Seguimiento, recolección y compensación de pérdidas

Hay tres pasos a seguir para utilizar las pérdidas para reducir su factura fiscal:

1. Seguimiento de pérdidas no realizadas
2. Las pérdidas sufridas en la recolección
3. Compensar las pérdidas

1. Seguimiento de las pérdidas no realizadas

Los inversores inteligentes hacen un seguimiento tanto de lo bueno como de lo malo para comprender el rendimiento de toda su inversión.

Tampoco es necesario hacerlo con una hoja de cálculo - puede utilizar un seguidor de carteras de criptomonedas como Koinly para ayudarle a seguir tanto su rendimiento global como el de sus activos individuales.

Esto le ayuda a saber dónde y cuándo tomar sus ganancias o reducir sus pérdidas, ya que el seguimiento de su cartera puede rastrear tanto sus ganancias como sus pérdidas realizadas y no realizadas.

Una vez que hayas detectado una pérdida no realizada, tienes que recolectarla.

2. Recolección de pérdidas

Una vez que sepas dónde están tus pérdidas no realizadas, el siguiente paso es recolectarlas. Esta parte es clave porque las pérdidas no realizadas carecen de valor desde el punto de vista fiscal. Es necesario realizar la pérdida mediante la enajenación del activo para poder compensarla con las ganancias.

En términos generales, usted puede obtener una pérdida vendiendo, intercambiando o gastando su cripto, aunque algunos países también consideran que regalar cripto es una enajenación.

Por supuesto, a veces es más fácil decirlo que hacerlo. Hay algunos escenarios en los que no es tan sencillo deshacerse de tu cripto, por ejemplo, tokens robados, NFTs ilíquidos, fondos congelados en bolsas y pérdidas por robo. Echemos un vistazo rápido a cómo puede hacer frente a estos casos para recuperar su pérdida:

• Fichas Rug pulled: Las fichas Rug-pulled te dejan con una ficha que efectivamente que no tiene valor, pero hasta que no te deshagas de ella es una pérdida no realizada. La forma en que puede deshacerse de su ficha depende de la iliquidez del mercado. Si puede vender sus fichas, aunque sea prácticamente por nada, hágalo. Si no puedes, mira si puedes intercambiarlos usando una billetera nativa no custodiada, de nuevo, incluso si esto es por otro token virtualmente sin valor, esto todavía puede ayudarte a realizar tu pérdida. Si ninguna de estas opciones es posible, otra forma de deshacerte de tus tokens es enviarlos a una dirección de desguace. Si se encuentra fuera de EE.UU., también puede regalar sus fichas para realizar una pérdida.
• NFTs no líquidos: Los NFTs no líquidos presentan una gran oportunidad para cosechar pérdidas fiscales - sólo tiene que deshacerse de ellos. Como en el caso anterior, la forma más sencilla de hacerlo es vender tu NFT si puedes, aunque sea por casi nada. Si esto no es una opción, envíe su NFT a la dirección de quema de su blockchain para realizar su pérdida.
• Fondos congelados en bolsas de criptomonedas: Desafortunadamente, si eres uno de los millones de inversores con fondos atrapados en bolsas ahora colapsadas como FTX, Celsius o Voyager, hay muy poco que puedas hacer para realizar tu pérdida. Lo mejor es esperar a que concluya el procedimiento de quiebra. Sin embargo, no pierda la esperanza: muchos inversores están iniciando el proceso de reclamaciones como parte del procedimiento de quiebra y es de esperar que pronto vean devueltos al menos algunos de sus fondos.
• Pérdidas por robo: Para los inversores estadounidenses... son malas noticias. El IRS dice que el robo no es una pérdida de capital a menos que esté relacionado con un desastre federal. Sin embargo, para otros inversores de todo el mundo, muchos países como Australia, Canadá y el Reino Unido permiten a los inversores reclamar una pérdida de capital por robo, siempre que tengan pruebas suficientes.

3. Compensar pérdidas

Dependiendo de dónde viva, tendrá que seguir normas ligeramente distintas a la hora de compensar sus pérdidas patrimoniales. Pero he aquí lo básico:

• En la mayoría de los países, no hay límite en el número de pérdidas que puede compensar con ganancias, excepto en los países en los que sólo paga impuestos sobre un determinado porcentaje de sus ganancias. Por ejemplo, en Canadá, como sólo se tributa por la mitad de las plusvalías, sólo se puede compensar la mitad de las pérdidas.
• ¿No tiene ganancias? Por lo general, puede compensar las pérdidas con las ganancias que obtenga en el futuro, pero es posible que tenga que registrarlas en la Agencia Tributaria.
• Por lo general, sólo se pueden compensar pérdidas con ganancias de naturaleza similar; así, por ejemplo, no se suelen compensar pérdidas con ingresos. Aunque hay un par de excepciones a esto, como que el IRS permite a los contribuyentes compensar 3.000 dólares en pérdidas de capital contra ingresos ordinarios cada año.
• ¿Estás pensando en vender todas tus criptomonedas con pérdidas y recomprarlas? La mayoría de las agencias tributarias tienen normas para impedir que hagas esto, conocidas como normas de venta de lavado. Estas normas varían de un país a otro, pero todas impiden a los inversores vender un activo con pérdidas y volver a adquirir ese mismo activo en un corto periodo de tiempo. Si realiza una venta de lavado, no podrá compensar esta pérdida con las ganancias. Aunque hay algunas excepciones a esto - por ejemplo, en los EE.UU., la regla de venta de lavado aún no se aplica a crypto. Puede obtener más información en la guía de cosecha de pérdidas fiscales de criptomonedas de Koinly..

Reduzca su factura fiscal con nuestro socio Koinly

Koinly, nuestro socio de impuestos sobre criptomonedas, le ayuda a seguir el rendimiento de su cartera de criptomonedas, lo que facilita el seguimiento, la recolección y la realización de sus pérdidas con el fin de reducir su factura fiscal.

Y lo que es aún mejor, Koinly te ayuda a calcular tu deuda tributaria por criptomonedas y a generar una serie de informes para las oficinas tributarias de todo el mundo.

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